河南师范大学新联学院职工(学生实习)差旅费报销管理办法

资源来源:财务处 发布时间:2011-4-21 9:00:20 访问次数:

第一章     

第一条  为保证出差人员工作和生活需要,规范学院差旅费报销工作,本着勤俭节约、强化管理的原则,根据省财政厅豫财办行(2007115号《关于印发河南省省直机关和事业单位差旅费管理办法的通知》,结合我院实际情况制定本办法。

第二条  差旅费报销范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销,伙食补助费和市内交通费实行定额包干,按出差的自然天数计算。

第三条  各部门要加强出差审批管理制度,严格控制出差人数和天数。职工差旅费支出应在部门学年财务预算范围内严格控制使用。

第二章  差旅费的报销程序

第四条  出差人员报销时,应按学院“旅差费报销单”所列项目,根据本办法所规定的标准逐项计算填写,并附相关报销凭据,报销单据要按学院的规定进行审批。

第五条  职工经批准外出进修学习的相关费用,由人力资源管理处主管领导和部门主管领导分别签认,然后按规定进行双签批准后报销。

第六条  学院专项活动、科研项目发生的差旅费,按照学院《专项活动费用报销管理办法》和《科研经费报销管理办法》及相关规定申报,审批后报销。

第七条  严格控制会议支出。必须参加的会议,事前须经主管院领导批准。报销时应将“会议通知”和审批手续作为重要的报销凭据附在“旅差费报销单”后。

第八条  旅差费报销审批权限严格按照学院财务预算支出审批权限执行

第三章  差旅费报销标准

第九条住宿费标准规定:  出差人员住宿费实行在规定等级标准内凭据报销(同性两人出差按职务高者标准报销,限报一人)

()院级领导或具有正高职称人员300元/天执行;

()部门领导(中层)以及具有副高职称人员按200元/天执行;

()其他人员按150元/天执行;

()前往北京、上海、广州、深圳、珠海、厦门、汕头、海口、三亚等地出差的,住宿费标准均上浮20元。

第十条  出差人员的伙食补助费标准规定:

(一)出差人员伙食补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干,包干标准:出差地在河南省内郑州市区以外的,不分途中和住勤,每人补助30元/天;出差地在河南省外的,每人补助50元/天。

(二)出差人员由接待单位同意安排伙食的,出差人员应主动向接待单位交纳伙食费并索取收据,伙食补助不实行定额包干办法,凭接待单位收据据实报销,没有接待单位收据的,不发放伙食补助费。

第十一条  出差人员的市内交通补助费标准规定:

()出差地不分省内、省外,出差人员的交通补助费标准每人20元/天。

()学院和接待单位或相关单位提供交通工具的应如实申报,学院不再发放交通补助费。

()到外地参加会议的人员和在外地进修学习的人员只发放给往返各一天的市内交通费。

第四章  城际交通费报销的规定

第十二条  出差人员乘坐各类交通工具等级的标准:

()出差人员乘坐飞机要从严控制,确因路途较远或出差任务紧急的,须事先经院长批准方可乘坐飞机。

()院级领导及相当职务人员出差,因工作需要,随行一人可以乘坐火车软席和轮船二等舱位。

()出差人员要按规定等级乘坐交通工具,凭据报销城际交通费。未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分自理。

第十三条  出差人员乘坐火车,自当日晚20时至次日晨7时之间乘车时间超过6小时以上,或连续乘车超过12小时的,可购同席硬卧铺票。符合规定而未买卧铺票的,可享受票价补贴,即乘坐新型空调特快列车、新型空调直达特快列车的,按其票价的50%计算补助费;乘坐其他列车硬座的,按其票价的80%计算补助费。可以乘坐软卧而改乘硬卧的,不再给予补助。

工作人员出差可以乘坐全列软席列车。全列软席列车设有一、二等软座的,院级领导和相当职务人员可以乘坐一等软座,其他人员可以乘坐二等软座,凭票报销。乘坐全列软席列车,从当日晚20时至次日晨7时乘车6小时以上的,或连续乘车超过12小时的,可以乘坐软卧。符合乘坐软卧规定而改乘软座的,按本人乘坐软座票价的40%给予补助。

第五章  其他规定

第十四条  经院领导批准同意,参加各种培训班、进修班、业务学习班(不包括学历、学位教育),在郑州市区学习的,学习期间单位不发放任何补助费;到郑州市区以外地方学习的,学习期间按每人每天15元的标准发给伙食补助费,报销本人学习期间单位至学习地往返一次的城市间交通费;根据进修班、学习班主办单位实际收费情况,在规定等级标准内凭据报销住宿费,不发放市内交通费。

培训班、进修班、业务学习班主办单位收取的学费中包含伙食费的,个人应如实申报,不再发放伙食补助费。

第十五条  出差参加会议期间,会议不统一安排食宿的,报销标准按本办法相关条款执行,超支自理;会议规定必须统一安排食宿费用且超标的,须经主管院长批准后,据实报销,同时不再计算会议期间食宿补助。

第十六条  职工出差和参加会议期间,因游览或非工作需要的参观而开支的费用,均由个人自理。

第十七条  出差人员在外取得的发票或收据必须规范:从经营单位取得的发票必须要有税务部门的监制章;从行政事业单位取得的收据必须是当地财政部门统一印制版本;从各学校内部取得的收据必须加盖有学校财务专用章,同时发票或收据的内容要填写清晰完整,经办人签字齐全,并加盖出据单位的财务专用章。凡发票或收据金额有涂改、大小写金额不符的,一律不予报销。

第十八条  本办法自公布之日起施行。